鄂尔多斯市国资委“五聚五提”筑牢国企合规管理防线 努力建设高质量“合规暖城”
近年来，鄂尔多斯市国资委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想特别是习近平法治思想为指引，全面贯彻落实党的二十大关于全面依法治国、深化国资国企改革等重大战略部署，坚决落实自治区国资委各项工作要求，把国有企业合规管理工作放在突出位置，以“五聚五提”为抓手，推动全市国有企业合规管理工作迈上新台阶 。
一、聚焦完善合规管理体系，提升合规组织基础
近年来，鄂尔多斯市国资委不断完善国有企业合规管理工作体系，建立健全治理层、管理层、执行层三级架构的国有企业合规管理组织体系。将国有企业党委、董事会确定为合规管理工作治理层级，合规职责定位为“把方向、定战略、做决策”。将合规管理委员会、首席合规官确定为合规管理工作管理层级，明确了合规管理委员会和首席合规官的职能定位和决策范围。将业务部门、合规管理部门、监督部门确定为合规管理工作执行层级，遵循“三道防线”的纵深安排。业务部门构成第一道防线，承担合规管理的主体责任；合规管理部门构成第二道防线，承担组织统筹、提供专业支持、咨询培训、检查考核等合规管理职责；审计、纪检监察等监督部门构成第三道防线，承担监督问责职能。推动形成从决策层到执行层、覆盖所有业务环节的合规管理组织网络。如市城投集团在完善合规管理组织架构方面，在合规委员会的基础上明确了首席合规官，完善了合规管理“三道防线”。合规委员会承担集团公司合规管理的组织领导和统筹协调工作，合规委员会主任由集团公司总经理担任，首席合规官由法务部门分管副总担任，成员由相关部门和重要子公司负责人组成。集团公司各职能部门及子公司业务部门承担合规管理主体责任，为合规管理第一道防线。政策法规部为集团公司的合规管理部门，承担合规管理牵头部门职责，为合规管理第二道防线。造价审计部和纪检监察室是防范合规风险的监督部门，为合规管理第三道防线。
（市城投集团合规管理组织体系架构图）
二、聚焦健全合规管理制度，提升合规制度基础
鄂尔多斯市国资委坚持不断建立健全合规管理制度，提升标准化、规范化管理水平。一是建立健全合规管理一般性规定。持续健全《鄂尔多斯市国有企业诚信合规手册》《鄂尔多斯市国有企业合规管理办法》等一般性制度规定。同时，对包括规划、人事、财务、投资、营销、采购、科技等除合规管理之外的其他各类制度的合规内容进行审核完善。二是建立健全推动合规管理运行的专项规定。针对合规风险管理、合规审查、合规举报与调查、合规考核评价、合规报告等制定合规管理专项管理制度，如制定完善了《鄂尔多斯市国有企业合规管理委员会议事规则》《鄂尔多斯市国有企业考核评价管理办法》《鄂尔多斯市国有企业违规处罚管理办法》等专项规定。三是注重制度执行与更新。发挥好“关键少数”引领作用，形成以上率下、整体联动的总体效应，努力营造遵守制度没有特殊、执行制度没有例外的良好氛围。建立健全制度执行监督机制，对制度执行情况开展常态化监督检查，及时发现制度执行不力等问题并紧盯不放、追根溯源，督促推动整改落实。履行好纪检监察机关专责监督职责，坚持把纪律和规矩挺在前面，用好问责利器，对制度执行不严不实、执行制度过程中失职失责的问题严肃执纪问责。同时，建立定期和不定期的制度动态更新和外规内化机制，对照外部合规义务，从规范性、有效性角度对国有企业规章制度进行“立改废”评估。如市水投集团在健全合规管理制度方面，组织开展了规章制度修订工作并整理成《制度汇编》，内含《法律合规审查办法》《合规风险预警机制》《违规追责问责制度》等各类制度65项，同时开展了管理制度执行评价工作，确保制度执行到位、落实有力。
（市水投集团规章制度修订/制定记录台账）
（市水投集团规章制度执行情况评估记录台账）
三、聚焦优化合规管理流程，提升合规运行基础
将合规要素融入国有企业各项业务流程中，建立合规风险识别、预警、防控、审查、评估等合规管理“闭环管理”运行机制。一是合理制定合规管理规划。根据国有企业主营业务相关的监管环境、业务内容和监管要求，明确合规管理规划和年度工作计划。二是精准识别合规管理漏洞。梳理国有企业适用的合规管理底线和红线，及时完善各项管理制度并排查自身风险，对可能造成重大损失和刑事风险的事项进行研判防控。三是及时预警防控合规管理风险。建立合规风险预警机制，业务部门在工作中发现具有趋势性、典型性、普遍性合规风险或者可能产生较严重后果的合规风险时，会及时向各有关部门发布合规风险预警并做好风险动态监测、数据记录、数据处理和风险消除。四是规范审查合规管理事项。制定法律法规库、合规义务库、合规风险、岗位职责、流程管控等“三单两库”，并进行合规审查机制建设，明确审查事项以及涉及的岗位、人员和要求，重大决策事项应由首席合规官签字并给出明确意见。五是科学考核合规管理工作。结合合规目标实现情况，开展年度统计分析，并针对人员履职合规情况开展合规考核与奖惩，实现引导激励。六是全力培育合规管理文化。针对国有企业管理层、合规管理牵头部门、高风险岗位与人员等开展合规培训，并通过微信公众号、公司官网、宣传展板等形式，加强培训宣贯，培育合规文化。如市鄂能集团重点针对煤炭贸易过程中存在于市场销售、采购、合同签订、物流运输、仓储管理、煤炭质量、货款结算、资金管控、合同纠纷等环节或行为中的各种经营风险，制定了《鄂尔多斯市鄂能投资集团有限公司风险防控管理办法》，优化重点业务领域风险防控运行机制。
（市鄂能投集团《重点业务流程合规管控清单》）
四、聚焦搭建国资监管平台，提升合规工作质效
运用大数据和人工智能等现代信息技术手段，搭建鄂尔多斯市国资监管云平台，加强对国有企业合规管理的实时监控和数据分析，推动合规管理工作质效双增。一是实现线下工作线上化。采用模块化、专业化、标准化的数据采集规范，建设包括统一数据共享中心、数据采集交换系统、三重一大、投资规划、大额资金、国企改革、绩效考核、综合监测、深化建设协同办公OA、企业组织结构、统一监管门户等在内的14个业务应用系统。构建起国资国企“一人一档”“一企一档”的高效管理机制，充分摸底各所出资企业经营现状、人才占比、资产负债、项目投资、三重一大、薪酬管理等核心业务数据，全面掌握国有资本存量、增量以及国有经济运行状况。二是实现业务流程信息化。充分利用已有业务系统和监管信息数据，围绕合法合规、事项决策、人事调整、投资规划等重点监管环节，构建新监管业务系统，实现监管全过程看得见、可追溯。同时，通过业务流程线上监管实现合规风险即时预警、线上审查即时备案等。三是实现合规管理具象化。通过大模型、生成式AI的方式帮助国有企业识别合规义务，包括外部义务和内部规范。同时，利用AI的方式识别风险并进行“画像”，通过风险标签和风险因子的标注进行岗位匹配和流程划分。
五、聚焦巩固合规管理成果，提升合规内生动力
为更好了解国有企业合规管理体系建设运行情况，鄂尔多斯市国资委聘请第三方专业团队，针对高风险业务、岗位定期开展合规检查与有效性评估，对内外部检查与诉讼、处罚中发现的风险进行巩固完善。合规管理有效性评估全面覆盖市属国有企业及18家重要子国有企业，制定三阶段20项评价现场操作规程，4大类33项70个评价要点，聚焦工作计划与制度建设、组织职责与机制落实、合规报告与考核评价、违规与监督追责等各项内容，对重大或反复出现的合规风险和违规问题，深入查找根源，完善相关制度，实现了以评促改、以评促建，形成了“评价-反馈-完善”的正向机制，为国有企业合规体系建设与落地赋能助力。以此同时，建立合规管理反馈机制，广泛收集企业和员工的意见和建议，加强与先进企业的交流合作，学习借鉴合规管理方面的成功经验和做法，不断优化和完善合规管理制度，推动鄂尔多斯市“暖城合规”管理水平不断提升。